- Cos’è il factoring?
Una tecnica finanziaria basata sulla cessione a un intermediario dei crediti commerciali vantati da un’impresa
- Il factoring:
rappresenta uno dei possibili strumenti di copertura del fabbisogno finanziario di breve periodo di un’impresa
- La cessione dei crediti nel factoring:
si configura come uno smobilizzo anticipato di crediti commerciali
- Nel factoring, il factor:
diventa titolare dei crediti dell’impresa cedente e anticipa la somma da riscuotere scontata a un certo tasso
- Nel factoring indiretto, il factor:
si impegna ad acquisire i crediti che sono vantati dai creditori del cliente nei confronti di quest’ultimo
- Nel factoring pro soluto:
il factor assume completamente il rischio connesso all’insolvenza del debitore
- Nel factoring pro solvendo:
il cedente risulta coinvolto nella sorte dell’operazione, dato che il factor può rivalersi sul medesimo in caso di insolvenza del debitore
- tecnica finanziaria basata sulla cessione a un intermediario dei crediti commerciali vantati da un’impresa
Factoring
- L’operazione di factoring prende avvio:
con la valutazione del portafoglio crediti dell’impresa da parte del factor
DEPOSITO BANCARIO
- Il deposito bancario:
- si costituisce con il versamento presso una banca di una somma di denaro a fronte del quale la banca assume posizione debitoria verso l’investitore
- Quale tra le seguenti costituisce la funzione monetaria del contratto di deposito bancario?
L’opportunità per il depositante di utilizzare il deposito per effettuare pagamenti e ricevere incassi
- A seconda della loro durata, tra i contratti di deposito bancario si distinguono:
depositi a vista e depositi vincolati
- Qual è la differenza tra depositi a vista e depositi vincolati?
I primi sono rimborsabili a richiesta del depositante, mentre i secondi sono rimborsabili solo alla scadenza di un termine convenuto
- Quale delle seguenti affermazioni, riferite all’operazione di deposito bancario, è corretta?
Il deposito bancario è una forma di raccolta diretta
- I depositi a risparmio, in relazione al periodo per il quale le somme sono destinate a rimanere depositate sul libretto, si distinguono in:
depositi a risparmio liberi e depositi a risparmio vincolati
- I depositi bancari si distinguono secondo le modalità di svolgimento in:
depositi in conto corrente, depositi a risparmio e depositi semplici
- I depositi vincolati possono essere:
sia a scadenza fissa che indeterminata
- Il conto corrente di corrispondenza è:
un deposito a vista che può essere movimentato anche tramite assegni e sul quale viene riconosciuto un interesse
- Il conto corrente di corrispondenza:
è un contratto con cui una banca si impegna a svolgere tutti gli incarichi e le operazioni che, nei limiti contrattuali e di uso, le saranno affidate dal cliente
- In un conto corrente di corrispondenza, il correntista:
può disporre in qualsiasi momento delle somme risultanti a suo credito, salvi gli obblighi di preavviso
- Il rendimento ottenuto dal depositante in un conto corrente di corrispondenza:
non coincide con il tasso di interesse nominale applicato al rapporto di conto corrente
- In un conto corrente di corrispondenza, i versamenti di assegni bancari:
hanno valuta successiva rispetto alla data di effettuazione dell’operazione
- In un conto corrente di corrispondenza, i prelevamenti in contanti:
hanno valuta coincidente con la data di effettuazione dell’operazione
- In un conto corrente di corrispondenza, la valuta è:
la data a partire dalla quale i versamenti iniziano a produrre interessi e i prelevamenti cessano di produrre interessi
- Cos’è l’estratto conto di un conto corrente di corrispondenza?
Il documento che riporta le operazioni ordinate in base alla data di effettuazione, affiancate da una breve descrizione e dalla valuta attribuita
- Per la banca un conto corrente di corrispondenza rappresenta uno strumento:
di raccolta
- Normalmente, la capitalizzazione degli interessi dei conti correnti di corrispondenza avviene con frequenza:
trimestrale
- Il conto corrente di corrispondenza si configura come:
strumento a vista
- Nel fido bancario, l’affidabilità di un’impresa:
dipende anche dai flussi di cassa generati dalla gestione caratteristica dell’impresa richiedente
- Quale dei seguenti elementi fa parte dell’analisi qualitativa dell’istruttoria di un fido bancario?
Struttura e andamento del settore di attività economica dell’impresa richiedente
- Quali sono le fasi di cui si compone l’intera istruttoria di un fido bancario?
Accertamento dati e raccolta informazioni; analisi qualitative; analisi quantitative; relazione di fido
- A seconda dell’impegno assunto dalla banca, il fido bancario è distinto in:
fido di cassa e fido di firma
- Ai sensi dell’articolo 117-bis del decreto legislativo 1 settembre 1993, n. 385, a fronte di sconfinamenti oltre il limite del fido, i contratti di conto corrente e di apertura di credito:
possono prevedere una commissione di istruttoria veloce determinata in misura fissa, espressa in valore assoluto, commisurata ai costi e un tasso di interesse debitore sull’ammontare dello sconfinamento
- Nel fido bancario, l’affidabilità di un’impresa:
dipende anche dai flussi di cassa generati dalla gestione caratteristica dell’impresa richiedente
- Quale di questi elementi fa parte dell’analisi quantitativa dell’istruttoria di un fido bancario?
Calcolo degli indici reddituali dell’impresa richiedente
- Quale dei seguenti definisce l’impegno assunto dalla banca di mettere una somma a disposizione del cliente, di assumere o di garantire per suo conto un’obbligazione?
Il fido
- Un fido è indiretto se:
il cliente ottiene di poter cedere alla banca i propri crediti verso terzi, assumendo la veste di obbligato in via di regresso
- Quale tra le seguenti affermazioni riguardo il fido bancario è corretta?
Il fido è l’importo massimo di credito che la banca concede al cliente.
- Nel contratto di fido la concessione del credito:
avviene mediante l’assunzione di un’obbligazione a concedere il credito in un momento successivo all’espressa richiesta dell’accreditato
- Il mutuo:
è un’operazione destinata a soddisfare fabbisogni finanziari di medio lungo periodo di un soggetto
- In un contratto di mutuo, il rimborso avviene secondo un piano di ammortamento mentre l’importo del mutuo viene erogato:
solitamente in un’unica soluzione
- Il mutuo bancario destinato a finanziare opere nel settore immobiliare, in funzione della garanzia ipotecaria, rientra per la banca tra le attività:
di credito fondiario
- In un contratto di mutuo, il rimborso usualmente avviene:
mediante il pagamento di rate periodiche
- Come possiamo definire il mutuo nell’ambito dell’operatività bancaria?
Un contratto di finanziamento a medio-lungo termine di carattere monetario in cui è previsto che il rimborso del prestito non avvenga in un’unica soluzione ma gradualmente nel tempo mediante un rimborso a rate
- Nella gestione bancaria il mutuo è un:
prestito monetario a medio-lungo termine
- Quale delle seguenti operazioni rappresenta per un istituto di credito un prestito erogato solitamente per importi di un certo rilievo, contro la prestazione di una garanzia, che generalmente viene rimborsato secondo un piano di ammortamento?
Mutuo bancario
- Ai sensi dell’articolo 120-ter del decreto legislativo 1 settembre 1993, n. 385, la clausola con la quale si convenga che il mutuatario sia tenuto al pagamento di una penale a favore del mutuante per l’estinzione anticipata di un mutuo stipulato per l’acquisto di un’unità immobiliare adibita ad abitazione:
è nulla
- In tema di pianificazione finanziaria e di costruzione del bilancio familiare, le uscite relative al pagamento della rata di un mutuo sono da iscriversi:
nel prospetto ricavi-spese
- In tema di pianificazione finanziaria e di costruzione del bilancio familiare, il capitale residuo di un mutuo è da iscriversi:
nel passivo dello stato patrimoniale
- Stipulando con una banca un mutuo che prevede un piano di ammortamento “alla francese“, il mutuatario:
paga periodicamente alla banca gli interessi e, contemporaneamente, rimborsa gradualmente il capitale
- Avendo stipulato con una banca un contratto di mutuo che prevede un piano di ammortamento “all’italiana“, il mutuatario:
rimborsa periodicamente una quota di capitale costante
- Stipulando un contratto di mutuo per un certo importo, che prevede un piano di ammortamento “alla francese”, se si decide di rimborsare anticipatamente il mutuo, il debito residuo rispetto all’importo iniziale del mutuo:
è inferiore
- Il piano di ammortamento francese di un mutuo differisce da quello italiano perché:
il primo prevede rate costanti mentre il secondo quote capitale costanti
- In un mutuo che applica l’ammortamento francese, con il passare del tempo:
il peso della quota capitale all’interno della rata aumenta
- In un mutuo che applica l’ammortamento francese, con il passare del tempo:
il peso della quota interessi all’interno della rata diminuisce
- Nel piano di ammortamento di un mutuo, il debito residuo rappresenta:
la somma delle quote di capitale ancora da pagare
- Nel piano di ammortamento di un mutuo, il debito estinto rappresenta:
la somma delle quote di capitale già pagate
- Un soggetto che ha sottoscritto con la propria banca un mutuo a tasso fisso che prevede un piano di ammortamento francese:
è sicuro di pagare periodicamente una rata costante
- Si ipotizzi di avere stipulato un contratto di mutuo per 120.000€, avente scadenza decennale e frequenza di pagamento della rata mensile. Sapendo che il criterio di ammortamento prescelto è quello italiano:
la prima rata è sicuramente superiore a 1.000€
- Si ipotizzi di avere stipulato un contratto di mutuo per 240.000€, avente scadenza decennale e frequenza di pagamento della rata mensile. Sapendo che il criterio di ammortamento prescelto è quello italiano:
la quota capitale della prima rata è sicuramente superiore a 1.800€
- Nel contratto di mutuo, cos’è il tasso a regime?
È il tasso di interesse effettivamente applicato al mutuo una volta superato l’eventuale periodo promozionale nel quale viene applicato un tasso di ingresso
- In un contratto di mutuo, se è previsto un tasso di interesse variabile:
il tasso di interesse è periodicamente aggiornato all’andamento del tasso di mercato di riferimento
- In riferimento al contratto di mutuo, quale delle affermazioni che seguono è CORRETTA?
il mancato pagamento degli interessi comporta la risoluzione del contratto
- L’erogazione di un mutuo da parte di una banca può essere differito rispetto alla data del rogito?
Sì
- L’operazione di mutuo finalizzata a credito fondiario:
è tipicamente garantita da un’ipoteca di primo grado sugli immobili da acquistare col credito fondiario
- Un cliente tempo fa ha stipulato un mutuo a tasso fisso e ora vuole trasformarlo a tasso variabile mediante una operazione di swap. A tale fine, contatta 4 intermediari (Alfa, Beta, Gamma, Delta). Ciascun intermediario fissa il tasso swap che dovrà essere incassato dal soggetto che è lungo sulla gamba fissa dello swap: TassoAlfa = 4,8%, TassoBeta = 4,9%, TassoGamma = 4,7% e TassoDelta = 5,0%. Con quale intermediario il cliente ha convenienza a chiudere l’operazione di swap?
Intermediario Delta
- Un cliente tempo fa ha stipulato un mutuo a tasso variabile e ora vuole trasformarlo a tasso fisso mediante una operazione di swap. A tale fine, contatta 4 intermediari (Alfa, Beta, Gamma, Delta). Ciascun intermediario fissa il tasso swap che dovrà essere pagato dal soggetto che è corto sulla gamba fissa dello swap: TassoAlfa = 3,8%, TassoBeta = 3,9%, TassoGamma = 3,7% e TassoDelta = 4,0%. Con quale intermediario il cliente ha convenienza a chiudere l’operazione di swap?
Intermediario Gamma
- Bianchi contrae un mutuo a tasso fisso. Avendo aspettative di ribasso dei tassi, a quale rischio aggiuntivo (non di interesse) si espone concludendo uno swap che modifichi la passività da tasso fisso a tasso variabile?
Al rischio di credito connesso al contratto di Swap
- Un cliente ha contratto un finanziamento a tasso variabile con un mutuo indicizzato all’Euribor e, in vista di una aspettativa di incremento dei tassi di interesse, desidera coprirsi dal rischio di un rialzo dei tassi. Quale delle seguenti operazioni consente di conseguire questo obiettivo?
Ingresso in un interest rate swap con incasso del tasso variabile e pagamento del tasso fisso
- Si ipotizzi che un cliente abbia contratto un mutuo a tasso fisso e che su vostro suggerimento sia successivamente entrato in un interest rate swap grazie al quale il mutuo è stato trasformato da tasso fisso a tasso variabile. In una situazione di questo tipo quale scenario sarebbe favorevole al cliente?
Che in futuro i tassi di interesse di mercato si riducano
- Si ipotizzi di contrarre un mutuo a tasso fisso. Date le aspettative di ribasso dei tassi di interesse, quale sarà la corretta strategia a riguardo?
Stipulare uno swap in posizione corta sul tasso variabile e lunga sul tasso fisso
- Quale delle seguenti operazioni si configura come un rapporto trilaterale, che si svolge tra locatore, utilizzatore e produttore del bene, diretto a garantire all’utilizzatore la disponibilità del bene?
Leasing finanziario
- In un contratto di leasing cos’è il prezzo di riscatto?
Il prezzo, convenuto dalle parti, che permette di acquistare il bene al termine della locazione
- Su chi gravano i costi di manutenzione dei beni oggetto di un contratto di leasing finanziario?
Sul locatario
- Quali soggetti intervengono tipicamente in un contratto di leasing finanziario?
Locatario, società di leasing, fornitore di beni
- Cos’è il lease back?
Un’operazione finanziaria con la quale un bene viene alienato dal proprietario a un’impresa di leasing, che si impegna a concedere lo stesso bene in leasing al venditore
- Quando si parla di leaseback ci si riferisce:
a un contratto di vendita di un bene stipulato tra il soggetto che lo possiede e l’istituzione finanziaria che contestualmente lo assegna in locazione finanziaria al proprietario originario
- Quale forma di leasing si svolge tipicamente tra due soli soggetti?
Il lease-back
- Cos’è il sale and lease back?
Un contratto che prevede che un’azienda venda a una società di leasing un bene di cui è proprietaria e che la società di leasing lo riconceda in locazione all’azienda stessa
- Ai sensi dell’articolo 1 del decreto legislativo del 1 settembre 1993 n. 385 (Testo Unico Bancario), il leasing operativo rientra tra le attività ammesse al mutuo riconoscimento?
No
- Quali beni sono oggetto del leasing finanziario?
Beni mobili e immobili
- I canoni corrisposti dal locatario in un contratto di leasing:
possono essere fissi o variabili
- Il leasing diretto è:
una forma di leasing in cui il locatore è anche il produttore del bene richiesto dal locatario
- In riferimento al contratto di leasing, quale delle seguenti affermazioni è VERA?
Il locatore riceve un canone dal locatario
Prestiti – credito
- Come viene chiamata la percentuale che, insieme al tasso base (ad esempio, l’Euribor), determina il tasso applicato ad un prestito?
Spread
- I fondi immobiliari possono assumere prestiti?
Sì
- I fondi comuni chiusi non immobiliari, i cui certificati non sono quotati in un mercato regolamentato, possono assumere prestiti?
Sì, per i rimborsi anticipati delle quote e nel limite del 10% del valore del fondo
- Quali sono le principali attività generatrici di ricavi per le banche?
I prestiti
- Il castelletto salvo buon fine:
si configura come una forma tecnica di prestito bancario
- Il credito verso un cliente è catalogato dalla banca in:
regolare, incagliato o in sofferenza
- Un credito con qualche difficoltà di recupero a causa di una situazione provvisoriamente difficile del cliente è classificato dalla banca come:
incagliato
- Quale dei seguenti rappresenta il costo annuo totale del credito per il consumatore espresso in percentuale annua del credito concesso e comprensivo degli interessi e degli oneri da sostenere per utilizzarlo?
TAEG
- Nell’apertura di credito bancario a tempo determinato, la banca:
non può recedere dal contratto prima della scadenza se non per giusta causa
- Che cos’è il tasso top rate?
Il tasso massimo di interesse praticato dalle banche sui prestiti ai clienti
- Nell’ambito dei prestiti bancari, che cos’è l’anticipazione bancaria?
Un contratto che prevede la concessione di un prestito a fronte della costituzione di un pegno su titoli o merci a favore della banca
- La presenza di titoli o merci dati in pegno del valore pari a una percentuale della somma concessa a prestito è una caratteristica:
dell’anticipazione
- Nell’ambito dei prestiti bancari, che cos’è lo sconto?
Un contratto con il quale la banca anticipa al cliente l’importo di un credito verso terzi non ancora scaduto mediante cessione dello stesso
- Che cos’è l’apertura di credito?
Un contratto con il quale la banca si obbliga a tenere a disposizione della controparte una somma di denaro per un dato periodo di tempo oppure a tempo indeterminato
- Da cosa dipende il costo complessivo di un’apertura di credito?
Tutte le alternative proposte sono corrette - (durata, spese, importo)
- Quale tra le seguenti è una forma tecnica di impiego bancario? Il prestito contro cessione di un quinto dello stipendio è un’operazione:
di credito ai consumatori
- In merito alla restituzione di un prestito cosa prevede il piano ammortamento detto “italiano“?
Una quota capitale costante
- Ai sensi dell’articolo 125-septies del decreto legislativo 1 settembre 1993, n. 385, chi individua le modalità con cui il consumatore di un contratto di credito al consumo è informato della cessione del contratto?
La Banca d’Italia, in conformità alle deliberazioni del CICR